Z artykułu dowiesz się, jak możesz wypłacić oszczędności zgromadzone w PPK oraz kiedy nie zapłacisz podatku.
Podstawowym zadaniem Pracowniczych Planów Kapitałowych jest wsparcie naszych dochodów na emeryturze. Wszystkie znaki na niebie i ziemi, zwane prognozami demograficznymi, wskazują, że nasze emerytury mogą nie być zbyt wysokie. Będziemy żyć coraz dłużej, co oznacza, że wydłuży się okres, w którym przestaniemy już zarabiać, a będziemy korzystać ze świadczeń np. z ZUS. Dlatego bardzo ważne jest, by gromadzić dodatkowe oszczędności na emeryturę.
Program PPK został zaprojektowany tak, by nagradzać tych, którzy zdecydują się oszczędzać do sześćdziesiątki. Co ważne – 60 lat to wiek wspólny dla kobiet i mężczyzn, nie ma tu rozróżnienia ze względu na płeć czy wiek emerytalny. Dziś porozmawiamy o tym, w jaki sposób możemy wypłacić nasze pieniądze po ukończeniu 60. roku życia.
Wypłacając oszczędności po ukończeniu sześćdziesięciu lat, wszystkie środki z wpłat pracodawcy, Twoich i państwa trafiają do Ciebie. Jedyne potrącenie, które może (choć nie musi) Cię spotkać, to podatek od zysków kapitałowych w wysokości 19%. Podatek ten jest nazywany potocznie podatkiem Belki i jest naliczany wyłącznie od dodatkowych zysków wypracowanych przez fundusz.
Standardowa wypłata pieniędzy z PPK po sześćdziesiątce będzie jednak z podatku Belki zwolniona. To tak zwany przywilej podatkowy. Wypłacając środki z PPK w określony sposób będziesz mógł więc skorzystać ze wszystkich swoich oszczędności. Już wyjaśniamy, jak wyglądają możliwości wypłaty pieniędzy z PPK i jakie formy wypłaty będą z podatku zwolnione.
Wypłata w ratach
Standardowa wypłata z PPK po 60. r.ż. to jednorazowa wypłata 25% oszczędności i rozłożenie pozostałych 75% na co najmniej 120 miesięcznych rat (10 lat). Taka forma wypłaty jest z podatku od zysków kapitałowych zwolniona. Oczywiście na raty możesz rozłożyć nawet 100% swoich oszczędności, a rat może być więcej niż 120. W takim przypadku również nie zapłacisz żadnego podatku, a w trakcie wypłat pieniądze na rachunku wciąż będą pracowały.
Wypłata jednorazowa
Przyjmijmy, że po sześćdziesiątce chcesz skorzystać od razu z całych swoich oszczędności i wypłacić jednorazowo 100% zgromadzonych środków – czyli wypłacić wszystko w jednej racie. Tu pojawi się podatek od zysków kapitałowych. Każda wypłata środków w mniej niż 120 ratach będzie wiązała się z koniecznością zapłaty tego podatku. Co ważne, podatek zostanie naliczony tylko od zysków przypadających na 75% środków. Z opodatkowania zawsze zwolniony będzie zysk od 25% środków – niezależnie od tego, czy wypłata jest jednorazowa czy w ratach.
Emerytura małżeńska
Inna możliwość wypłaty po sześćdziesiątce to wypłata w formie tzw. świadczenia małżeńskiego. Na czym ona polega? Jeśli Ty i Twój współmałżonek ukończyliście 60 lat i posiadacie rachunek PPK w tej samej instytucji, możecie wnioskować o połączenie swoich rachunków w jeden rachunek małżeński. Pieniądze z tego rachunku będą wypłacane w 120 ratach i również do dyspozycji będzie cała zaoszczędzona kwota bez potrącenia podatku. Co więcej, gdyby jednego z Was zabrakło, drugie nadal będzie otrzymywało ustalone świadczenie (w ratach) aż do wyczerpania środków.
Polisa lub lokata
Są jeszcze dwie możliwości wypłaty środków bez podatku Belki. Kiedy będziesz już uprawniony do wypłaty możesz zdecydować się na przelanie Twoich oszczędności na polisę w zakładzie ubezpieczeń z prawem do okresowego lub dożywotniego świadczenia.
Ostatnia możliwość to przelanie Twoich oszczędności na rachunek lokaty terminowej. Jest to możliwe wyłącznie wówczas, gdy lokata terminowa wiąże się z tymi samymi warunkami, co wypłata bezpośrednio z rachunku PPK, czyli umożliwia pobranie 25% środków jednorazowo i rozłożenie reszty na co najmniej 120 rat.
Tak czy owak, warto wypłacić oszczędności z PPK dopiero po sześćdziesiątce. Jeśli jesteśmy aktywni zawodowo, możemy dalej oszczędzać – przecież nikt nie mówi, że musimy wypłacić pieniądze dzień po 60. urodzinach. Tym bardziej, że jeśli rozpoczniemy wypłatę środków, to będzie to koniec naszego oszczędzania w PPK.
Na stronie mojeppk.pl, w zakładce „dla pracownika” znajduje się kalkulator, który pozwala orientacyjnie wyliczyć, ile możemy uzbierać już po pierwszym roku oszczędzania: https://www.mojeppk.pl/dla-pracownika/kalkulator.html lub ile uda nam się zebrać przy oszczędzaniu do sześćdziesiątki: https://www.mojeppk.pl/kalkulator.html
Jesteśmy częścią Grupy Polskiego Funduszu Rozwoju, w ramach której odpowiadamy za prowadzenie działalności określonej w ustawie o Pracowniczych Planach Kapitałowych. Naszą misją jest gromadzenie oraz udzielanie informacji o funkcjonowaniu PPK, tak, aby nowo wprowadzany system oszczędzania został zaimplementowany jak najbardziej efektywnie, a nasza spółka była centrum kompetencji w programie PPK. Robimy to przede wszystkim poprzez prowadzenie strony www.mojeppk.pl, jedyne oficjalne źródło informacji o funkcjonowaniu Pracowniczych Planów Kapitałowych. W ramach zarządzania portalem dostarczamy niezbędnych informacji pracodawcom, pracownikom oraz instytucjom finansowym, prezentujemy oferty instytucji finansowych oraz informujemy o przeprowadzanych przez nas szkoleniach i konferencjach. Spółka organizuje szkolenia i konferencje dla pracodawców i pracowników, zapewniając niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie implementacji nowego prawa. Bierzemy udział w wydarzeniach zewnętrznych, zapewniając obsługę merytoryczną, a także świadczymy konsultacje indywidualne dla największych firm w Polsce. Nasze szkolenia są bezpłatne i odbywają się w formie stacjonarnej i internetowej. Regularnie na stronie www.mojeppk.pl umieszczane są materiały informacyjne, najnowsze interpretacje prawne i podręczniki PPK do pobrania bezpłatnie przez wszystkich zainteresowanych. Publikujemy je z myślą o pracownikach zatrudnianych przez polskie firmy, zarówno w języku polskim, jak i po ukraińsku czy angielsku.
Nowości od blogera
Inne tematy w dziale Społeczeństwo
