10 powodów, dla których warto pozostać w PPK

Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to powszechny plan długoterminowego oszczędzania dla pracowników. Głównym celem PPK jest systematyczne inwestowanie środków z przeznaczeniem na zaspokajanie potrzeb finansowych uczestnika po ukończeniu 60. roku życia. Udział w PPK jest dobrowolny, jednak wpis do programu opiera się na zasadzie automatycznego zapisu. 

Podczas rozważań o swojej dalszej przyszłości bardzo często dochodzimy do czterech głównych mylnych założeń:

• Mnie to nie będzie dotyczyło, nie dożyję emerytury – z analizy danych przygotowanych przez Główny Urząd Statystyczny żyjemy coraz dłużej. Statystycznie do roku 2050 będziemy żyć średnio 87,5 lat w przypadku kobiet i 82,1 lat w przypadku mężczyzn. Oznacza to, że na emeryturze możemy być nawet 20 lat!

• Podczas jesieni życia będę żyć skromniej – nawet, jeśli ograniczmy wydatki na przyjemności to mogą pojawić się nowe koszty m.in. na lekarstwa i leczenie. Należy również pamiętać, że według badań Polskiego Funduszu Rozwoju emerytura w 2060 roku może wynosić jedynie około 25% kwoty ostatniego wynagrodzenia.

• Samodyscyplina to dla mnie nie problem – zabezpieczeniem przyszłości zajmę się bliżej 60. roku życia - niestety większość z nas ma kłopoty z rzetelną dyscypliną – nie tylko w zakresie oszczędzania, przez co trudno nam osiągać długoterminowe cele, takie jak systematyczne ćwiczenia fizyczne, dieta czy samodzielne odkładanie na przyszłość.

• Jutro się tym zajmę – jestem jeszcze młody, mam dużo czasu – ciągłe odkładanie planów na później może skutkować brakiem ich realizacji, a warto pamiętać, że im wcześniej zaczniemy oszczędzać czy też inwestować, tym więcej zyskamy.
  

Wczesne inwestowanie dodatkowych środków może przynieść nam wiele korzyści po osiągnięciu 60. roku życia. Poznaj powody, dla których warto skorzystać z PPK.

Potrójna korzyść dla pracowników

Program jest tworzony i współfinansowany przez pracowników, pracodawców i państwo, zatem kwoty, które wpłacamy zostaną powiększone o wpłaty od pracodawcy oraz dopłaty ze strony państwa. Wysokość zgromadzonych środków zależy od wielu czynników (m.in. wysokość składki, czas do wypłaty, stopa zwrotu). Kalkulatory dostępne na portalu www.mojeppk.pl oraz na stronach instytucji zajmujących się prowadzeniem programu pozwalają obliczyć szacunkową wysokość przyszłego świadczenia z tytułu PPK. Poniższe przykłady pokazują, jakie korzyści może przynieść nasze konto PPK*:

wiek pracownika przystępującego do PPK – 20 lat 2 600 zł wynagrodzenia brutto brak wpłat dodatkowych wypłata po 60. roku życia	suma zgromadzonych przez pracownika środków w PPK:  165 876 zł wypracowany zysk: 92 353 zł	środki wpłacone przez pracownika: 44 973 zł środki wpłacone przez pracodawcę: 33 730 zł środki dopłacone przez Skarb Państwa: 9 850 zł
wiek pracownika przystępującego do PPK – 30 lat 4 000 zł wynagrodzenia brutto brak wpłat dodatkowych wypłata po 60. roku życia	suma zgromadzonych przez pracownika środków w PPK:  136 423 zł  wypracowany zysk:  66 415 zł	środki wpłacone przez pracownika: 44 221 zł środki wpłacone przez pracodawcę: 33 166 zł środki dopłacone przez Skarb Państwa: 7 450 zł

Źródła finansowania przedstawia poniższa tabela:

pracownik	pracodawca	państwo
2% – wpłata podstawowa (obligatoryjna)**	1,5% – wpłata podstawowa (obligatoryjna)	250 zł – wpłata powitalna (jeśli pracownik wpłaca składki do PPK co najmniej 3 pełne miesiące)
do 2% – wpłata dodatkowa (dobrowolna)	do 2,5% – wpłata dodatkowa (dobrowolna)	240 zł – dopłata roczna (po spełnieniu warunków określonych w Ustawie o PPK tzn. wpłaceniu do PPK odpowiedniej kwoty w skali roku)

Prywatne środki

Środki w ramach PPK są traktowane jako prywatne w odróżnieniu od tych gromadzonych na emeryturę w ramach ZUS i OFE.

Dziedziczenie

Zgromadzone fundusze podlegają dziedziczeniu, a ich nabycie w drodze dziedziczenia nie podlega podatkowi od spadków i darowizn.

Elastyczność i dobrowolność

Pracownicze Plany Kapitałowe to program całkowicie dobrowolny dla pracownika, jest on również elastyczny i dopasowany do naszych aktualnych preferencji – możemy zawiesić wpłaty w dowolnym momencie lub zwiększyć wpłacaną kwotę (o maksymalnie 2%).

Wiele możliwości wykorzystania środków

W związku z tym, że środki z PPK są naszymi prywatnymi pieniędzmi, to do nas należy decyzja jak je wykorzystamy.

Możemy wypłacić zgromadzone pieniądze w dowolnym momencie po osiągnięciu 60 lat. Zgodnie z ustawą domyślnym sposobem wypłaty z PPK będzie podzielnie ich na dwie części – po 25% (wypłata jednorazowa) oraz 75% (co najmniej 120 miesięcznych rat). Przy realizacji takiego wariantu jesteśmy zwolnieni z zapłaty podatku od zysków kapitałowych. Możemy jednak wypłacić środki w formie świadczenia małżeńskiego czy też zmniejszyć liczbę miesięcznych rat (w takim przypadku należy zapłacić podatek od zysków). W każdym momencie istnieje także możliwość zwrotu środków pomniejszonych zgodnie z poniższym opisem.

Dofinansowanie w wyjątkowych sytuacjach

Program PPK daje możliwość wykorzystania środków przed ukończeniem 60. roku życia. Zgromadzone pieniądze możemy wypłacić:

● do 100% środków na sfinansowanie wkładu własnego do kredytu, np. przy zakupie mieszkania lub domu – z obowiązkiem zwrotu całej kwoty (wartości nominalnej) na swój rachunek PPK w ciągu maksymalnie 15 lat (możliwość skorzystania przed ukończeniem 45 lat),

● w przypadku poważnego zachorowania – małżonka lub dziecka mamy możliwość wypłaty do 25% środków jednorazowo lub w ratach, bez konieczności zwrotu,

● w każdej chwili istnieje możliwość zwrotu środków. Kwota zwrotu będzie pomniejszona o:

• 30% wartości odkupionych jednostek uczestnictwa, które zostały nabyte z wpłat pracodawcy (środki te zostaną przekazane do ZUS jako Twoja składka na ubezpieczenie emerytalne),
• jednostki uczestnictwa nabyte za wpłatę powitalną i dopłaty roczne ze strony państwa,
• należny podatek od zysków kapitałowych.

Inwestowanie w PPK

Środki pieniężne przeznaczone na PPK są inwestowane w fundusze inwestycyjne – każdy uczestnik zostaje automatycznie przypisany do subfunduszu właściwego dla swojego wieku, który ogranicza ryzyko inwestycyjne w miarę zbliżania się pracownika do 60. roku życia.

Fundusze PPK są w początkowej fazie inwestowania, stąd obecna historia ich wyników jest zbyt krótka, aby była miarodajna, dlatego też warto zwrócić uwagę na efektywność zarządzania porównując wyniki inwestycyjne z tymi funduszami, które mają bardzo podobną politykę inwestycyjną.

Warto pamiętać, że korzyści z uczestnictwa w Pracowniczych Planach Kapitałowych płyną nie tylko w kierunku pracownika, ale również pracodawcy.

Pakiet benefitów

PPK jest również atrakcyjnym uzupełnieniem pakietu benefitów oferowanych przez pracodawcę.

Pracodawcy stoją obecnie przed dylematem wyboru instytucji obsługującej PPK. Wiele z nich oferuje pełne pakiety informacyjno-szkoleniowe zapewniając tym samym spokojne wdrożenie pracodawcy i zadowolenie pracownika. Warto przed wyborem sprawdzić dokładnie zakres oferowanego wsparcia pomocy w poszczególnych instytucjach finansowych.

Koszty uzyskania przychodu

Płatności związane z finansowaniem wpłat do PPK stanowią dla pracodawcy koszty uzyskania przychodu.

Wpłaty pracodawcy nie stanowią podstawy naliczania składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe.

Pracownicze Plany Kapitałowe to niewątpliwie program korzyści i warto w nim pozostać.

Autor artykułu: Magdalena Borówek-Gil, Santander TFI.

*Przedstawiona kalkulacja dotycząca wpłat obligatoryjnych jest szacunkowa. Założenia kalkulacji:

• Twoja podstawowa obligatoryjna wpłata do PPK: 2% wynagrodzenia brutto.
• Podstawowa obligatoryjna wpłata pracodawcy do PPK: 1,5% Twojego wynagrodzenia brutto. 
• Prognozowana roczna stopa zwrotu w okresie wypłat: 2,75%.
• Prognozowany roczny wzrost wynagrodzenia: 2,8%.
• Prognozowana średnioroczna stopa zwrotu w okresie inwestycji: 3,5%.
• Uwzględnione koszty zarządzania: 0,40%.

Kalkulacje mają charakter wyłącznie informacyjny i przedstawiają symulację wartości zgromadzonego kapitału w przypadku systematycznych wpłat na rachunek uczestnika PPK. Kalkulator bierze pod uwagę wysokość miesięcznych wpłat obowiązkowych oraz dobrowolnych, okres inwestycji oraz przewidywaną przez użytkownika roczną stopę zwrotu z inwestycji. Kalkulator nie uwzględnia ewentualnych opłat, które będą pobierane w funduszu zdefiniowanej daty, podatku od zysków kapitałowych pobieranego w przypadku wypłaty powyżej 25% środków jednorazowo lub wypłaty w mniejszej niż 120 liczbie miesięcznych rat oraz nie przedstawia wszystkich możliwych wariantów wycofania środków z PPK. Santander PPK SFIO nie gwarantuje osiągnięcia wyniku inwestycyjnego wskazanego w kalkulatorze.

Jeżeli wysokość pierwszej raty, wyliczona przez podzielenie łącznej wartości środków na rachunku PPK w dniu złożenia wniosku o wypłatę przez 120 (lub jeśli uczestnik złożył wniosek o wypłatę w mniejszej liczbie rat – przez liczbę rat wskazanych we wniosku) wyniesie mniej niż 50 złotych, środki zostaną wypłacone jednorazowo.

** Wpłata podstawowa pracownika może wynosić mniej niż 2%, ale nie mniej niż 0,5% wynagrodzenia, jeżeli wynagrodzenie pracownika osiągane z różnych źródeł w danym miesiącu nie przekracza kwoty odpowiadającej 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia (w 2020 roku jest to kwota 3120 zł brutto).